Что такое оффшорные банки?

Оффшоры, оффшорные банки, отмывание денег — наверняка знакомые вам выражения. Однако дальше этих слов мало кто задумывается, что же на самом деле представляют собой оффшорные банки и всегда ли это является способом отмывания денег.  В этой статье мы рассмотрим ответ на этот вопрос.

Итак, что такое оффшорный банк?

Русское слово оффшор, происходит от английского offshore, которое переводится как «вне берега». А оффшорным является банк, который расположен за границей, но это если сильно обобщить. Если более подробно, то существуют страны с весьма упрощенной и облегченной налоговой структурой. В таких странах открыть банк и вести банковскую деятельность достаточно просто.

Теперь, если говорить о популярном мифе — что через оффшорные банки умело, отмываются деньги, то это тоже не совсем так. Такие утверждения в основном делают люди, которые не совсем разбираются в банковской сфере, а также не знакомые с экономической политикой в мире.

Давайте углубимся немного в историю и посмотрим, как и в связи, с чем были образованы оффшорные зоны и соответственно банки. Итак, некоторые бизнесмены стали обращать внимание на то, что значительная сумма прибыли от коммерческой деятельности уходила на налоги. Тогда они подумали, что было бы не плохо, чтобы были территории, где существовала льготная система налогообложения. Как говориться спрос рождает предложения, поэтому такая территория появилась. Нормандские острова стали государством, где на законодательном уровне гарантировалась полная конфиденциальность банкам, которые вели там свою деятельность. А налоги были установлены такие низкие, что ни шли, ни в какое сравнение с налогами других государств. Всё сработало. На острова Нормандии со всей Европы начали прибывать средства. Данный способ привлечения финансовых потоков понравился и другим небольшим европейским государствам (в основном островным) и там также стали действовать упрощенные и льготные налоговые условия.

Поэтому изначально, да и для разбирающихся людей сейчас — понятие «оффшорный банк» подразумевает банк, который гарантирует полную конфиденциальность, безопасность и сохранность средств клиентов, какие бы глобальные потрясения не происходили в мире. Небольшие государства заинтересованы в привлечении капитала таким образом, ведь зачастую этот способ является единственной возможностью захода валюты в страну.

Существует три вида оффшорных банков

Самый простой оффшорный банк имеет простую лицензию, которая называется ограниченной. Данная лицензия позволяет банку работать только с некоторыми иностранными партнерами.

Также существуют банки, которым позволено осуществлять деятельность с любыми клиентами за рубежом. У такого банка есть полная лицензия, и позволяет абсолютно любому человеку или юридическому лицу открыть в нем счет и переводить необходимые платежи.

Наиболее продвинутый оффшорный банк называется — представительский. Его фишка в том, что получив лицензию на банковскую деятельность в оффшорной зоне своего государства, банку позволено открывать свои филиалы в других странах. К примеру, банк зарегистрировался в Люксембурге, который является оффшорной зоной, открывает свой филиал в Украине. Таким образом, достигается следующее: конфиденциальность и налоговые льготы сохраняются, но количество новых клиентов за счет расширения рынка прибавляется.

Для открытия счета в оффшорном банке нужен целый ряд документов. В каждом банке он индивидуален, но во всех обязательны к предъявлению: устав компании, документ о её регистрации, а также данные о том, кто будет управлять открытым счетом в банке.

Как и классические банки, оффшорные предлагают различные условия сотрудничества, поэтому всегда можно выбрать именно тот банк, условия которого наиболее подойдут для деятельности вашей фирмы или предприятия.

Помимо самих банков, которые имеют различные виды и возможности деятельности в оффшорных территориях, существуют еще и различные оффшорные зоны.

 Офшорные зоны делятся на следующие группы:

• оффшорная зона, участники которой полностью освобождаются от необходимости сдавать налоговую отчетность (Панама, Сейшельские острова, Белиз);
• в данной оффшорной зоне налоги минимизированы (Кипр);
• оффшорные территории, где могут присутствовать те или иные, а может быть и вместе взятые льготы и преимущества для компаний которые ведут там свою деятельность;

Если говорить о последнем пункте, то например, существуют оффшорные зоны, где во главу угла ставиться конфиденциальность информации. Другие уделяют особое внимание льготам и отсутствию бюрократизма. Исходя из этой информации, каждый уже решает сам, что для него важнее — особые льготы или безопасность информации о счете.

Существуют и так сказать «неблагополучные» оффшорные зоны или банки. То есть зона вроде есть, но на законодательном уровне все до конца не проработано и не доведено до ума. Поэтому существуют даже специалисты по оффшорным банкам и зонам, которые смогут проконсультировать насколько стабильна, и обеспечена законом та или иная зона.

Но не все страны приветствуют оффшорные банки. Так как налоги и прибыль идут не в бюджет государства, что уменьшает доходы страны. Если вкладчики свои средства вкладывают в банки страны, то прибылью и налогами может распоряжаться государство, и реализовать их на нужды армии, поднятие экономики и социальные нужды. А вклады в оффшорных банках не облагаются налогами, которые обязательно есть в банковских учреждениях родной страны. Данные банки выгодны вкладчикам, но не странам. К примеру, Соединенные Штаты Америки и некоторые государства Европы негативно относятся к оффшорным банкам.

В качестве вывода о том, что такое оффшорные банки можно сказать следующее:

• Оффшорный — это банк, находящийся для его клиента на территории другого государства, и расположен в льготной налоговой зоне;
• Оффшорные зоны и банки создаются государствами для привлечения иностранного капитала и доступа к корреспондентским счетам в разных странах;
• Оффшорные банки пользуются большой популярностью, так как позволяют экономить фирмам за счет низких налогов и иных льгот в оффшорной зоне. Других привлекает высокий уровень конфиденциальности;
• Управлять счетом в таком банке совсем не сложно. Для это не нужно ехать в страну, где открыт счет в банке. С помощью интернет-банкинга вы имеет круглосуточный доступ к своему счету.

Дата публикации: 17 марта 2015